名称 2017年体育局单位部门决算
内容概述 2017年体育局单位部门决算
公开日期 2018-09-12 公告责任部门 郁南县体育局
公开目录 财政信息公开 关键字 2017年体育局单位部门决算
信息有效性 有效 文号
索引号 2-xfzsjgxtyj-039009-2018-06 公开形式 主动公开

2017年体育局单位部门决算

目       录

 

第一部分   郁南县体育局概况

一、 部门主要职责

二、 部门决算单位构成

第二部分   郁南县体育局2017年部门决算表

 一、收入支出决算总表

 二、收入决算表

 三、支出决算表

 四、财政拨款收入支出决算总表

 五、一般公共预算财政拨款支出决算表

 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

 七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

 八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分   郁南县体育局2017年部门决算情况说明

第四部分  名词解释

 

第一部分   郁南县体育局概况

    一、 部门主要职责

郁南县体育局内设3个正股级机构和一个下属事业单位。分别为:1.办公室;2.群众体育股;3.竞赛训练股;下属单位:郁南县业余体校。主要职责:

1.办公室

负责文电、会务、督办、机要、档案等机关日常工作;承担信息、信访、保密、政务公开、统计等工作;负责机关和指导直属事业单位的人事管理、机构编制、劳动工资、计划生育、财务、离退休人员服务和党群、纪检监察等工作;负责机关后勤服务、物资管理、外事接待和大型活动的组织协调等工作;负责拟订全县体育事业发展规划、本级体育经费预算;指导本县体育彩票销售的管理,对体育彩票公益金进行管理和监督检查。

2.群众体育股

负责拟订本县群众体育工作的发展规划,并组织实施;负责组织指导推进体育公共服务工作,建立和完善全民健身服务体系;组织和指导实施全民健身计划;组织指导国家体育锻炼标准的实施;指导开展群众性体育活动和健身气功活动;指导全县性体育社团开展工作,协助民政部门对全县性的体育社团进行资格审核;组织和培训、考核社会体育指导员工作;拟订本县体育产业市场发展规划,指导协调本县体育产业发展,监督管理高危险性体育经营项目活动;负责组织指导实施本县国民体质监测工作。

3.竞赛训练股

负责拟订本县竞技体育发展规划和体育项目设置与布局规划,组织协调青少年体育锻炼标准的实施;指导本县青少年业余体育训练、业余体校建设管理、运动队伍建设和统筹培养竞技体育后备人才等工作;负责组织协调在我县举办的国内、省内比赛的统筹安排工作;负责我县参加市以上竞技体育项目比赛的组织协调统筹工作和体育交流合作;负责拟订县级竞赛方案,并组织协调实施;组织指导体育科研工作,指导全县开展反兴奋剂工作;负责指导本县体育传统项目学校的建设;负责培训、考核教练员、裁判员,审核教练员、裁判员的国家等级标准工作,核准运动员国家等级标准工作。

下属单位:郁南县业余体校

      郁南县业余体校,正股级,公益一类。主要任务:负责选拔、培养及向省、市输送体育后备人才,向社会输送具有体育专业技能的体育骨干;抓好运动队的选拔、训练和管理工作;备战省、市每届运动会和每年市举办的各项青少年锦标赛;完成市体育局交办的其它工作任务。

    二、部门决算单位构成

按照部门决算编报要求,纳入郁南县体育局2017年部门决算编报范围的单位共2部门只有一个下属预算单位分别是:郁南县业余体校。

郁南县体育局事业编制 8 名(实有在职人员8人),其中局长 1 名,副局长 2 名;内设机构领导职数 3 名;其余为科员和办事员;退休人员3人,全部属财政供养人员。

郁南县业余体校事业编制 8 名,其中校长 1 名,副校长 2 名(实有在职人员8人)。人员经费均属财政补助一类。


第二部分   郁南县体育局2016年部门决算表

收入支出决算总表






公开01表

部门:郁南县体育局





单位:万元

收入

支出

项    目

行次

决算数

项    目

行次

决算数

栏    次


1

栏    次


2

一、财政拨款收入

1

568.23

一、一般公共服务支出

14


二、上级补助收入

2


二、外交支出

15


三、事业收入

3


三、国防支出

16


四、经营收入

4


四、公共安全支出

17


五、附属单位上缴收入

5


五、教育支出

18


六、其他收入

6

22.59

六、科学技术支出

19



7


七、文化体育与传媒支出

20

423.16


8


八、社会保障和就业支出

21

33.02


9


九、医疗卫生与计划生育支出

22

1.93


10


十九、住房保障支出

23

2.75


11


二十一、其他支出

24

157.17


12



25


本年收入合计

13

590.82

本年支出合计

26

618.02

         用事业基金弥补收支差额

14


                结余分配

27


         年初结转和结余

15

57.89

                年末结转和结余

28

30.69


16



29


总计

17

648.71

总计

30

648.71

注:本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况

 

收入决算表










公开02表

部门:郁南县体育局







单位:万元

项    目

本年收入合计

财政拨款收入

上级补助收入

事业收入

经营收入

附属单位上缴收入

其他收入

功能分类科目编码

科目名称

栏次

1

2

3

4

5

6

7

合计

590.82

568.23





22.59

207

文体体育与传媒支出

395.97

373.38





22.59

20703

体育

395.97

373.38





22.59

2070301

行政运行

145.38

145.38






2070305

体育竞赛

62.00

62.00






2070306

体育训练

24.00

24.00






2070307

体育场馆

55.00

55.00






2070308

群众体育

77.00

77.00






2070399

其他体育支出

32.59

10.00





22.59

208

社会保障和就业支出

33.02

33.02






20805

行政事业单位离退休

20.35

20.35






2080501

归口管理的行政单位离退休

20.35

20.35






20808

抚恤

12.67

12.67






2080801

死亡抚恤

12.67

12.67






210

医疗卫生与计划生育支出

1.93

1.93






21011

行政事业单位离退休

1.93

1.93






2101101

行政单位医疗

1.93

1.93






221

住房保障支出

2.75

2.75






22102

住房改革支出

2.75

2.75






2210201

住房公积金

2.75

2.75






229

其他支出

157.17

157.17






22960

彩票公益金及对应专项债务收入安排的支出

157.17

157.17






2296003

用于体育事业的体彩公益金支出

157.17

157.17






注:本表反映部门本年度取得的各项收入情况。

 

支出决算表









公开03表

部门:郁南县体育局






单位:万元

项    目

本年支出合计

基本支出

项目支出

上缴上级支出

经营支出

对附属单位补助支出

功能分类科目编码

科目名称

栏次

1

2

3

4

5

6

合计

618.02

183.08

434.94




207

文体体育与传媒支出

423.16

145.38

277.78




20703

体育

423.16

145.38

277.78




2070301

行政运行

145.38

145.38





2070305

体育竞赛

62.00


62.00




2070306

体育训练

24.00


24.00




2070307

体育场馆

55.00


55.00




2070308

群众体育

77.00


77.00




2070399

其他体育支出

59.78


59.78




208

社会保障和就业支出

33.02

33.02





20805

行政事业单位离退休

20.35

20.35





2080501

归口管理的行政单位离退休

20.35

20.35





20808

抚恤

12.67

12.67





2080801

死亡抚恤

12.67

12.67





210

医疗卫生与计划生育支出

1.93

1.93





21011

行政事业单位离退休

1.93

1.93





2101101

行政单位医疗

1.93

1.93





221

住房保障支出

2.75

2.75





22102

住房改革支出

2.75

2.75





2210201

住房公积金

2.75

2.75





229

其他支出

157.17


157.17




22960

彩票公益金及对应专项债务收入安排的支出

157.17


157.17




2296003

用于体育事业的体彩公益金支出

157.17


157.17












注:本表反映部门本年度各项支出情况。

 

财政拨款收入支出决算总表








公开04表

部门:郁南县体育局







单位:万元

收入

支出

项    目

行次

金额

项    目

行次

合计

一般公共预算财政拨款

政府性基金预算财政拨款

栏    次


1

栏    次


2

3

4

一、一般公共预算财政拨款

1

411.07

一、一般公共服务支出

19




二、政府性基金预算财政拨款

2

157.17

二、外交支出

20





3


三、国防支出

21





4


四、公共安全支出

22





5


五、教育支出

23





6


六、科学技术支出

24





7


七、文化体育与传媒支出

25

400.57

400.57



8


八、社会保障和就业支出

26

33.02

33.02



9


九、医疗卫生与计划生育支出

27

1.93

1.93



10


十九、住房保障支出

28

2.75

2.75



11


二十一、其他支出

29

157.16


157.17


12


……

30




本年收入合计

13

568.23

本年支出合计

31

595.43

438.27

157.17

年初财政拨款结转和结余

14

57.89

年末财政拨款结转和结余

32

30.69

30.69


      一般公共预算财政拨款

15

57.89


33




        政府性基金预算财政拨款

16



34





17



35




总计

18

626.12

总计

36

626.12

468.96

157.17

注:本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。

 

一般公共预算财政拨款支出决算表






公开05表

部门:郁南县体育局



单位:万元

   

本年支出合计

基本支出  

项目支出

功能分类科目编码

科目名称

栏次

1

2

3

合计

438.26

183.07

255.19

207

文体体育与传媒支出

400.57

145.38

255.19

20703

体育

400.57

145.38

255.19

2070301

行政运行

145.38

145.38


2070305

体育竞赛

62.00


62.00

2070306

体育训练

24.00


24.00

2070307

体育场馆

55.00


55.00

2070308

群众体育

77.00


77.00

2070399

其他体育支出

37.19


37.19

208

社会保障和就业支出

33.02

33.02


20805

行政事业单位离退休

20.35

20.35


2080501

归口管理的行政单位离退休

20.35

20.35


20808

抚恤

12.67

12.67


2080801

死亡抚恤

12.67

12.67


210

医疗卫生与计划生育支出

1.93

1.93


21011

行政事业单位离退休

1.93

1.93


2101101

行政单位医疗

1.93

1.93


221

住房保障支出

2.75

2.75


22102

住房改革支出

2.75

2.75


2210201

住房公积金

2.75

2.75


注:本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款实际支出情况。

 

一般公共预算财政拨款基本支出决算表









公开06表

部门:郁南县体育局







单位:万元

人员经费

公用经费

经济分类
科目编码

科目名称

金额

经济分类
科目编码

科目名称

金额

经济分类
科目编码

科目名称

金额

301

工资福利支出

128.16

302

商品和服务支出

19.15

310

其他资本性支出


30101

  基本工资

42.97

30201

  办公费

5.62

31001

  房屋建筑物购建


30102

  津贴补贴

48.45

30202

  印刷费


31002

  办公设备购置


30103

  奖金

0.17

30203

  咨询费


31003

  专用设备购置


30104

  其他社会保障缴费

1.93

30204

  手续费


31005

  基础设施建设


30106

  伙食补助费


30205

  水费

0.42

31006

  大型修缮


30107

  绩效工资


30206

  电费

2.35

31007

  信息网络及软件购置更新


30108

  机关事业单位基本养老保险缴费

12.95

30207

  邮电费

1.08

31008

  物资储备


30109

  职业年金缴费


30208

  取暖费


31009

  土地补偿


30199

  其他工资福利支出

21.68

30209

  物业管理费


31010

  安置补助


303

对个人和家庭的补助

35.76

30211

  差旅费

0.66

31011

  地上附着物和青苗补偿


30301

  离休费


30212

  因公出国(境)费用


31012

  拆迁补偿


30302

  退休费

20.35

30213

  维修(护)费

1.64

31013

  公务用车购置


30303

  退职(役)费


30214

  租赁费


31019

  其他交通工具购置


30304

  抚恤金

12.67

30215

  会议费

0.15

31020

  产权参股


30305

  生活补助


30216

  培训费


31099

  其他资本性支出


30306

  救济费


30217

  公务接待费

1.21

304

对企事业单位的补贴


30307

  医疗费


30218

  专用材料费


30401

  企业政策性补贴


30308

  助学金


30224

  被装购置费


30402

  事业单位补贴


30309

  奖励金


30225

  专用燃料费


30403

  财政贴息


30310

  生产补贴


30226

  劳务费


30499

  其他对企事业单位的补贴


30311

  住房公积金

2.75

30227

  委托业务费


307

债务利息支出


30312

  提租补贴


30228

  工会经费


30701

  国内债务付息


30313

  购房补贴


30229

  福利费


30707

  国外债务付息


30314

  采暖补贴


30231

  公务用车运行维护费

2.72

399

其他支出


30315

  物业服务补贴


30239

  其他交通费用


39906

  赠与


30399

  其他对个人和家庭的补助支出


30240

  税金及附加费用








30299

  其他商品和服务支出

3.30




人员经费合计

163.92

公用经费合计

19.15

注:本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。

 

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表












公开07表

部门:郁南县体育局










单位:万元

预算数

决算数

合计

因公出国(境)费

公务用车购置及运行费

公务接待费

合计

因公出国(境)费

公务用车购置及运行费

公务接待费

小计

公务用车
购置费

公务用车
运行费

小计

公务用车
购置费

公务用车
运行费

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

4.28


3


3

1.28

3.93


2.72


2.72

1.21

注:本表反映部门本年度“三公”经费支出预决算情况。其中,预算数为“三公”经费年初预算数,决算数是包括当年一般公共预算财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。

 

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表









公开08表

部门:郁南县体育局






单位:万元

   

年初结转和结余

本年收入

本年支出

年末结转和结余

功能分类科目编码

科目名称

小计

基本支出  

项目支出

栏次

1

2

3

4

5

6

合计


157.17

157.17


157.17


229

其他支出


157.17

157.17


157.17


22960

彩票公益金及对应专项债务收入安排的支出


157.17

157.17


157.17


2296003

用于体育事业的体彩公益金支出


157.17

157.17


157.17


























注:本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入支出及结转和结余情况。

 

第三部分   郁南县体育局2017年部门决算情况说明

一、2017年度收入支出决算总体情况说明

支出决算总规模、各类支出决算规模及各类支出增减变化情况。如下:

(一)年度收入总体情况

郁南县体育局2017年度总收入590.82万元,其中本年收入 568.23 万元。具体情况如下:

1.财政拨款收入 568.23 万元,比年决算数增加48.54万元,增长9.34 %主要变动情况:一是成办广东省南粤古驿道定向大赛(云浮郁南站),二是全民健身中心建设及增资差额

2.上级补助收入0 万元,比年决算数增加(减少)0万元,增长(下降)0 %与上年决算数持平。

3.事业收入 0万元,比年决算数增加(减少)0万元,增长(下降)0 %与上年决算数持平。

4.经营收入 0万元,比年决算数增加(减少)0万元,增长(下降)0 %与上年决算数持平。

5.其他收入22.59 万元,比年决算数增加22.59万元,增长100 %。主要变动情况:一是少锦赛,二是输送运动员,三是南粤古驿道。

(二)年度支出总体情况

郁南县体育局2017年度总支出618.02 万元,其中本年支出 618.02 万元。具体情况如下:

1.基本支出183.07万元,比年决算数减少19.66 万元,下降9.7%,主要变动情况减少了其他体育的支出

2.项目支出 434.95 万元,比年决算数增加123.55 万元,增长39.68%,主要变动情况一是增加体育训练,二是增加群众体育,三是承办省一级南粤古驿道大赛

3.上缴上级支出0万元,比年决算数增加(减少)0 万元,增长(下降)0%,与上年决算数持平。

4.经营支出 0万元,比年决算数增加(减少)0万元,增长(下降)0%,与上年决算数持平。

5.对附属单位补助支出 0万元,比年决算数增加(减少)0万元,增长(下降)0%,与上年决算数持平。

    二、2017年度财政拨款收入支出总表说明

(一)2017年度财政拨款收入说明

郁南县体育局2017年度财政拨款收入合计568.23 万元。其中:一般公共预算财政拨款收入411.07万元,比年决算数增加45.36万元,增长12.4 %;主要变动情况:项目支出增加(增加了体育训练和群众体育);政府性基金预算财政拨款收入157.17 万元,比年决算数增加3.19万元,增长2.1 %;主要变动情况:与上年决算数基本持平。

(二)2017年度财政拨款支出说明

郁南县体育局2017年度财政拨款支出合计 595.43 万元。其中:一般公共预算财政拨款支出438.26万元,比年决算数增加130.44万元,增长42.38%;主要变动情况:项目支出增加(增加了体育训练和群众体育的支出);政府性基金预算财政拨款支出157.17 万元,比年决算数增加3.19万元,增长2.1 %;主要变动情况:增加了其他体育比赛。

2017年度财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一)“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

郁南县体育局2017年度“三公”经费财政拨款支出决算为3.93万元,完成预算4.28 万元的91.82 %。其中:因公出国(境)费支出决算为 0 万元,完成预算0 万元的0%;公务用车购置及运行费支出决算为 2.72 万元,完成预算3 万元的90.67 %;公务接待费支出决算为 1.21 万元,完成预算 1.28万元的94.53 %。

2017年度“三公”经费支出决算小于预算数的主要情况:认真贯彻落实中央“八项规定”精神和厉行节约的要求,从严控制“三公”经费开支,全年实际支出比预算有所节约                

年相比,2017年度三公”经费财政拨款支出决算数比年减少0.1万元,下降2.48%。其中:因公出国(境)费支出决算0万元,下降(增长)0 %;公务用车购置及运行费支出决算减少0.15万元,下降5.23 %;公务接待费支出决算增加0.05万元,增长4.31 %。因公出国(境)费支出减少(增加)的主要情况:与去年度对比支出不变。公务用车购置及运行费支出减少(增加)的主要情况:;公务接待费支出减少(增加)的主要情况:

(二)“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2017“三公”经费财政拨款支出决算中,因公出国(境)费0 万元,占0 %;公务用车购置及运行费支出2.72 万元,占69.21 %;公务接待费支出1.21 万元,占30.79 %。具体情况如下:

1.因公出国(境)费支出 0 万元。

2.公务用车购置及运行维护费支出 2.72 万元,其中:公务用车购置支出为 0万元,2017公务用车购置数0公务用车运行及维护支出 2.72万元,2017年局单位公务用车保有量为2主要用于各项体育比赛活动

3.公务接待费支出 1.21 万元,主要用于上级莅临指导工作和工作培训等接待2017年,发生国内接待25 次,接待人数共416主要包括上级来临指导工作和各项体育比赛活动

(一)“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2017年一般公共预算三公经费支出共3.93万元,具体情况如下:

一、因公出国(境)费支出0万元。

二、公务用车购置及运行维护费支出2.72万元,主要包括:公务车保有量1辆,业余体校保有量1辆,总2辆。全年运行维护费支出2.72万元。

三、公务接待费支出1.21万元,主要用于上级莅临指导工作和工作培训等接待,接待批次为25批,接待人数为401人。

四、三公经费增减变化原因等说明:

1总支出情况:2017年度我会三公经费财政拨款支出共3.93万元,与去年度对比基本不变。

2. 因公出国(境)费: 2017年因公出国(境)费支出均为0元。

3. 公务用车购置及运行维护费:公务车保有量1辆,业余体校1辆,全年运行维护费支出2.72万元,与去年度支出基本不变。

3. 公务接待费:2017年公务接待费支出1.21万元,与去年度支出基本不变。

(二)“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2017三公经费财政拨款支出共3.93万元,具体情况如下:

一、因公出国(境)费支出0万元,全年使用财政拨款安排出国团组0个、0人次。与上年对比无增减。

二、公务用车购置及运行维护费支出2.72万元,主要包括:公务车保有量2辆,全年运行维护费支出2.72万元,平均每辆1.36万元。与去年度支出基本不变。

三、公务接待费支出1.21万元,主要用于上级来临指导工作和各项体育比赛活动。

四、其他重要事项的情况说明

(一)机关运行经费支出情况

2017年本部门机关运行经费支出19.15万元,年减少1.91万元,降低9.07%。主要增减变动情况是:单位厉行节约,减少公务用车、办公用品开支等。

(二)政府采购支出情况说明

2017年本部门政府采购支出总额0万元,其中:政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。

(三)国有资产占用情况

截至2017年12月31日,本部门共有车辆2辆,其中,省级领导用车0辆、定向化保障岗位(厅级)用车0辆、机要通信应急保障用车(综合保障业务用车)0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车1辆,其他用车主要是郁南县业余体校体育车辆;单位价值50万元以上通用设备0台(套),单价100万元以上专用设备0台(套)。

(四)预算绩效管理工作开展情况。

    绩效管理工作总体情况。根据财政预算管理要求,2017年度我部门组织对4个一般公共预算项目支出开展绩效自评,共涉及资金183.07万元,占一般公共预算项目支出总额的100%;组织对1个政府性基金预算项目开展绩效自评,共涉及资金157.17万元,占政府性基金预算项目支出总额的100%。主要项目绩效自评情况:

体育项目绩效自评综述:根据年初设定的绩效目标,体育项目自评得分为90分。项目全年预算数为229万元,执行数为255.19万元,完成预算的111%。主要产出和效果:一是增加全民健身活动;二是发展南粤古驿道旅游事业。

组织对体育6个项目进行了绩效评价,涉及一般公共预算支出438.26万元。从评价情况来看,完成了上级下达的任务,统筹协调完成全县的体育活动

组织对群众体育开展整体支出绩效评价试点,涉及一般公共预算支出77万元。从评价情况来看,完成了上级下达的任务,统筹协调完成全县的各种群众体育活动项目。

以部门为主体开展的项目绩效评价报告根据财政预算管理要求,我部门组织对2017年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中体育项目支出277.78万元,项目绩效管理工作开展情况良好,绩效评价结果为优。

 

第四部分  名词解释

1、财政拨款收入:指县财政当年拨付的财政预算资金。

2、上级补助收入:指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

3、事业收入:指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

4、经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5、附属单位上缴收入:指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

6、其他收入:指除财政拨款收入事业收入”“经营收入等以外的收入。

7、用事业基金弥补收支差额:指事业单位在用当年的“财政拨款收入”、 “事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下,使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。

8、年初结转和结余:指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

9、结余分配:指事业事位按规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等

10、年末结转和结余:指本年度或以前年度安排,因其他原因发生变化无法按原计划实施,需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

11、基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务发生的人员支出和公用支出。

12、项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

13、经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。

14、一般公共服务支出:反映一般公共服务的支出。

15、社会保障和就业支出:反映本单位在社会保障和就业方面的支出。

16、医疗卫生与计划生育支出:反映本单位医疗卫生与计划生育管理方面的支出。

17、基本支出:指用于基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置费等日常公用经费方面的支出。

18、项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

19、行政运行:反映本单位的基本支出。

20、机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业各单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

21、归口管理的行政单位离退休支出:反映归口管理的行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)开支的离退休经费。

22、住房公积金:反映按规定比例为职工缴纳的住房公积金。

23、购房补贴:反映按房改政策规定向符合条件职工(含离退休人员)发放的用于购买住房的补贴。

24、基本工资:反映按规定发放的基本工资,包括公务员的职务、级别工资;机关工人的岗位工资、技术等级工资。

25、津贴补贴:反映本单位机关工作人员岗位津贴。

26、其他社会保障缴费:反映单位为职工缴纳的基本医疗、失业、工伤、生育等社会保险费,残疾人就业保障金。

27、其他工资福利支出:反映上述项目未包括的人员支出,如各种加班工资、病假两个月以上期间的人员工资、编制外长期聘用人员、公务员及参照和依照公务员制度管理的单位工作人员转入企业工作并按规定参加企业职工基本养老保险后给予一次性补贴等。

28、退休费:反映单位退休人员的退休费和其他补贴。

29、其他对个人和家庭的补助支出:反映未包括在上述科目的对个人和家庭的补助支出。

30、办公费:反映单位购买财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。

31、三公经费:纳入预决算管理的三公经费,指部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出:公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出.