县十五届人大六次会议文件(4)

郁南县2015年财政预算执行情况

和2016年财政预算草案的报告

                       2016年1月28日在郁南县第十五届人民代表大会第六次会议上

郁南县财政局局长  黄重阳

各位代表：

受县人民政府委托，现将我县2015年财政预算执行情况和2016年财政预算草案提请大会审议，并请政协委员和其他列席人员提出意见。

2015年财政预算执行情况

2015年，在县委的正确领导下，在县人大的监督指导下，我县财政工作紧紧围绕“保民生、保运作、保稳定、促发展”工作目标，积极应对复杂严峻经济形势，狠抓收入管理，优化支出结构，严控“三公”经费，保民生保重点，推进改革创新，贯彻新预算法，落实强农惠农政策，加强内部管理，积极履行财政工作职责，促进了全县经济和各项社会事业平稳发展。

一、财政收支任务完成情况

（一）公共财政预算收支完成情况（详见附件1）。

1.收入完成情况。

2015年全县公共财政预算收入56979万元，完成调整后年计划的102.35%，比上年实绩增收2399万元，增长4.40%。其中：税收收入31729万元，比上年同期减收380万元，下降1.18%，占公共财政预算收入的55.69%；非税收入25250万元，比上年同期增收2779万元，增长12.37%，占公共财政预算收入的44.31%。

2.上划收入情况。

全年上划中央“两税”收入16179万元，同比增加2497元，增长18.25%；上划省“四税收入”完成11688万元（地方库数），同比增加1889万元，增长19.28%；财政收入指标加权增长率（原综合增长率）为13.73%。

3.支出完成情况。

全年全县公共财政预算支出237246万元，完成年计划的155.69%，比上年同期增支52248万元，增长28.24%。主要支出项目情况如下：

（1）一般公共服务支出19007万元，同比减支1304万元，下降6.42%。主要支出有：工资方面支出6699万元；乡镇基础设施配套费等支出402万元；县网上办事大厅建设项目系统集成服务费135万元；都城镇政府与中医院置换土地所得款（用于城南社区等建设）102万元；“三网融合”建设工程款30万元。

（2）公共安全支出9948万元，同比增支1984万元，增长24.91%。主要支出有：政法转移支付资金2429万元；公检法司运作经费合计支出408万元；三所一队建设经费381万元；社会治安视频监控系统工程款406万元。

（3）教育支出46090万元，同比增支6803万元，增长17.32%。主要支出有：教育系统工资支出18887万元；春季学期中小学公用经费2925万元；秋季学期中小学公用经费2926万元；中小学、幼儿园书杂费、住宿费、保教费等支出合计3331万元；基础教育创强专项资金3864万元。

（4）科学技术支出1069万元，同比减支41万元，下降3.69%。主要支出有：2014年省协同创新与平台环境建设专项资金250万元；新兴产业政银企合作专项资金86万元；上年同期网上办事大厅建设项目系统集成服务费放在科学技术支出核算，2015年该项支出调整至一般公共服务支出核算，导致科学技术支出同比减支。

（5）文化体育与传媒支出1944万元，同比减支194万元，下降9.07%。主要支出有：县禅武文化苑建设配套设施经费200万元；广东省农村电影公益放映补贴资金87万元；全民健身中心建设经费50万元；省级文化消费补贴资金30万；文化设施免费开放专项资金37万元；磨刀山遗址相关经费20万元；文化遗产日相关经费53万元。

（6）社会保障和就业支出36431万元，同比增支5408万元，增长17.43%。主要支出有：财政对基本养老保险基金的补助508万元；财政对城乡居民基本养老保险基金的补助10103万元；最低生活保障金支出2818万元；行政事业单位离退休支出13826万元；农村五保供养支出1728万元。

（7）医疗卫生支出37824万元，同比增支8861万元，增长30.59%。主要支出有：乡镇卫生院支出7972万元；行政事业单位医疗支出1979万元；城乡居民医疗保险2845万元；新型农村合作医疗支出13968万元；计生事务支出2122万元。

（8）节能环保支出7930万元，同比增支2933万元，增长58.70%。主要支出有：污水处理费支出292万元；连滩镇生活污水处理厂配套管网工程320万元；农村生活垃圾清运处理经费324万元；省环保专项资金及排污费382万元。

    （9）城乡社区事务支出7690万元，同比增支2982万元，增长63.34%。主要支出有：城乡社区公共设施（主要包含：道路修建、下水道建设等支出）支出4119万元；城乡社区环境卫生（清洁费、环卫包干经费）支出1291万元。

    （10）农林水事务支出53176万元，同比增支20762万元，增长69.90%。主要支出有：对村民委员会和村党支部的补助2376万元（包含村干部工资、办公费等）；生态公益林效益补偿资金1863万元；森林碳汇重点生态工程建设专项资金1536万元；对村级一事一议补助支出828万元；中小型灌区改造工程省级补助资金639万元。

    （11）交通运输支出5898万元，同比增支2109万元，增长55.66%。主要支出有：县高速路出入口平面交叉整治工程款449万元；新农村公路路面硬底化建设资金508万元；县二河大桥新建工程款164万元；交通“六费”替代性返还90万元。

    （12）资源勘探电力信息等事务支出5653万元，同比增支5016万元，增长787.44%。增支的主要原因：2015年省产业园扩能增效专项资金支出5000万元。

（13）商业服务业等事务支出918万元，同比增支370万元，增长67.52%。主要支出：县金叶发展公司2014年股权分红180万元；县城道路改造LED路灯工程50万元；2014年度屠宰环节病害猪无害化处理财政补贴资金30万元。

    （14）国土资源气象等事务支出566万元，同比减支125万元，下降18.09%。

（15）住房保障支出2461万元，同比增支494万元，增长20.07%。主要支出有：公共租赁住房建设支出1203万元；农村低收入住房困难户住房改造县级配套资金104万元；购房补贴支出729万元。

（16）粮油物资储备事务支出2025万元，同比增支1325万元，增长189.29%。主要支出有：县粮食储备库房地拍卖处置缴纳税费708万元；县级储备粮轮换亏损补贴242万元。

    （17）债务付息支出因科目调整，已转到其他支出。

（18）其他支出1326万元，同比增支248万元，增长23.01%。主要支出项目有：偿还黑龙江大正投资集团债务本息180万元；县城综合防洪工程贷款本241万元；国鑫公司土地使用税款163万元；国内债务付息支出296万；地方政府债券利息支出185万元。

4.收支平衡情况。

2015年全县公共财政预算收入56979万元，加上级补助收入173836万元、调入资金5671万元、债务转贷收入10753万元和上年结余收入3187万元，收入总计为250426万元。

2015年全县公共财政预算支出237246万元，加上解上级支出453万元、债务还本支出5362万元、安排预算稳定调节基金2717万元和年终结余4648万元，支出总计250426万元。

收支相抵平衡。

（二）基金收支完成情况（详见附件2）。

2015年政府性基金收入11655万元，同比减收12425万元，下降51.60%，完成年计划的94.80%。主要收入有：农业土地开发资金收入377万元；国有土地使用权出让收入8339万元，彩票公益金收入200万元；城市基础设施配套费收入1627万元；污水处理费收入545万元。

2015年政府性基金支出21801万元，同比减支17426万元，下降44.42%，完成年计划的75.74%。主要支出有：国有土地使用权出让收入安排的支出9110万元；城市基础设施配套费安排的支出2194万元；彩票公益金安排的支出1815万元。

2015年政府性基金收入11655万元，加上级补助收入11767万元、地方政府专项债券收入301万元、上年结余收入5968万元，收入总计29691万元；2015年政府性基金支出21801万元，加调出资金5671万元、年终结余2219万元，支出总计29691万元。收支相抵平衡。

二、2015年财政主要工作情况

（一）强化征管，千方百计组织财政收入。面对经济下行的不利形势，积极采取稳增长措施，及时分解下达和督促各征收部门落实收入任务；全面落实国家税收改革政策，依法加强收入征管，做到应收尽收；落实征管工作月度例会制，分析研判财税收入形势和存在问题，积极研究增收措施；强化非税收入征管监督工作，把仍未纳入收支两条线管理的个别单位坚决督促纳入管理；加大资产处置力度，盘活国有资产，增加地方财政收入。加强部门合作，努力挖掘财税收入潜力，千方百计组织财税收入。

    （二）突出重点，努力提高财政保障水平。把重点保障和改善民生作为财政支出的优先方向，加大对教育、文化、社会保障与就业、医疗卫生、节能环保、农林水事务、城乡社区事务、交通运输、粮油物资储备事务和保障性住房等十大民生的投入，保障我县人民“学有所教、劳有所得、病有所医、老有所养、住有所居”。

（三）加大投入，推进民生工程实施。积极筹集和调度资金，大力保障县重点民生工程。财政投入资金3327万元，支持41条自然村无动力污水治理、水质治理、城镇污水管网建设等项目；投入资金1676万元，用于全县各村垃圾清理、乡村卫生清洁以及垃圾清理长效机制建设；积极推进省级新农村建设示范片建设，截至12月底，已拨出资金1085万元用于连滩、河口、大湾镇省级新农村建设示范片建设；采取将镇级非税收入全额返还的方式，支持建城、千官、大湾、连滩和南江口等五个镇的生态文明村和文明示范镇建设；筹措资金大力支持县城扩容提质，支持县城工业大道、平江路、一环路升级改造，以及高速公路出入口拓宽工程、LED灯城市亮化工程、省级文明县城创建等县政府重点项目建设，着力提高人民生活品质，优化城市发展环境；积极申请地方政府债券转贷资金和地方政府债券置换资金，第一批地方政府债券转贷资金4832万元，用于18个项目，其中县重点项目10个，普通公路建设项目8个；第二批地方政府债券转贷资金880万元，用于4个县重点项目；第三批地方政府置换债券资金共2277万元，用于偿还到期的债务，置换16个债务项目。

（四）服务三农，落实强农惠农政策。及时、足额划拨和发放各项强农惠农政策财政补贴资金，全年共发放种粮补贴资金2106万元；发放成品油价格改革中央财政补贴852万元；发放农机补贴资金67.75万元；发放水库移民补贴295万元；发放危房改造补贴1945万元；发放生态公益林补贴392万元。扎实开展农业综合开发，2015年国家立项的项目1个，已做好了招投标手续，开始进行建设，完成投资60万元；大力开展政策性农业保险，全县投保农作物28万亩。积极推进村级公益事业建设“一事一议”财政奖补工作，全年共批复项目138个，筹集资金1624万元。积极推行社会保障卡政府公共服务应用试点工作，全县财政惠农补贴资金通过“一卡通”（社会保障卡）发放的项目有18个，累计发放资金3600多万元。积极推进我县基层公共服务综合平台建设，至2015年12月底，15镇200个村（社区）已统一挂牌。

（五）深化改革，提高精细化管理水平。深化预算管理制度改革。认真编制好“四个预算”，在原有“公共财政预算”和“政府性基金预算”的基础上增加了“社会保险基金预算”和试编了“地方国有资本经营预算”。同时，按照新预算法和国务院对推进财政预决算信息公开的新要求，扩大部门预决算公开范围，细化部门预决算公开内容，逐步将部门预决算公开到基本支出和项目支出。进一步健全和完善国库集中支付制度，将国库集中支付实施范围逐渐扩展至各个领域，全年实现国库集中支付资金228166万元（其中直接支付200715万元；授权支付27451万元）。配合做好全县公车改革工作，并结合我县实际和参照周边县区做法，制定出台《郁南县党政机关和事业单位差旅费管理办法》和《郁南县党政机关和事业单位会议费管理办法》。积极探索政府购买服务，健全相关制度，制定购买服务目录。继续完善和推进公务卡结算制度，提高公务消费透明度，促进党风廉政建设。

（六）加强监管，提升依法理财水平。按照国务院办公厅以及财政部的要求，围绕目标，把握政策，明确清理范围，认真做好财政存量资金摸底和清理消化工作，盘活好财政资金，提高财政资金使用效益。继续严格控制“三公”经费和会议费、培训费等一般性支出，确保三公经费只减不增，并有明显下降。全年全县会议费及“三公”经费支出3658.34万元，比去年同期减少23.15万元，下降0.63%。开展专项资金监督检查，重点加强对各类专项资金、社保资金、惠农资金等使用情况的检查和跟踪问效，坚决制止挤占、挪用和铺张浪费行为。加强财政投资审核，全年预算和结算审核项目共510项，其中预算送审资金67580万元，核减金额2748万元；结算送审资金37717万元，核减金额1176万元。积极开展绩效评价工作，对26个单位，共91个项目进行绩效评价，涉及资金6403万元。做好政府采购监管工作，全年审批采购申报项目221个，审批采购预算金额13332.33万元，已开标采购预算金额10770.26万元，实际中标金额10382.52万元，节约采购资金387.74万元，资金节约率为3.6%。加大人员财务培训力度，举办乡镇财政所财务培训班，以及农村财会人员财政支农政策和民主理财师资培训班，培训人员达736人次，推动了村级会计委托代理服务，规范了村级财务管理。

各位代表，2015年我县财政工作取得了一定的成绩，但还存在一些困难和问题：一是财政收入增长后劲不足，主体税种减收，缺乏可持续税源。二是刚性支出因素持续增强，保障能力严重不足。三是部门单位的预算法律意识不强，预算编制比较粗放，调整追加频繁。四是专项资金存量仍然较大，闲置浪费现象依然存在。这些矛盾和问题，我们将高度重视，认真研究，采取有效措施，切实加以解决。

2016年预算草案

2016年是““十三五””规划的开局之年，也是全面深化改革的关键之年。今年县级部门预算编制的指导思想是：全面贯彻落实党的十八大、十八届三中、四中、五中全会和中央、省经济工作会议精神，坚持稳中求进工作总基调，保持稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险综合平衡；深化财税体制改革，改进预算管理，切实推进预算公开透明；加大预算统筹力度，盘活财政存量资金；硬化预算约束，提高预算执行效率；严控一般性支出，优化财政支出结构，着力改善民生，提高资金使用效率；坚持依法理财，严肃财经纪律，促进经济持续健康发展，为郁南建设全省绿色崛起示范县、全面建成小康社会提供坚强财力保障。

一、公共财政预算（详见附件1）

（一）全县公共财政预算收入62706万元，比上年实绩56979万元增收5727万元，增长10.05%。公共财政预算收入62706万元，加上级补助收入126840万元、调入资金34921万元、债务转贷收入4500万元和上年结余收入4648万元，收入总计为233615万元。

（二）全县公共财政预算支出233102万元，比上年实际支出增支4144万元，增长1.75%。公共财政预算支出233102万元，加上解上级支出408万元和年终结余105万元，支出总计233615万元。

二、政府性基金预算（详见附件2）

（一）政府性基金预算收入11917万元，比上年实绩11655万元增收262万元，增长2.25%。政府性基金预算收入11917万元，加转移性收入4974万元，收入总计16891万元。

（二）政府性基金预算支出16713万元，比上年实际支出21801万元减支5088万元，下降23.34%。政府性基金预算支出16713万元，加转移性支出178万元，支出总计16891万元。

三、地方国有资本经营预算（试编草案）

根据广东省财政厅《转发财政部关于做好2015年地方国有资本经营预算编制工作的通知》（粤财工〔2014〕361号）精神，结合我县国有企业发展的实际，试行试点制编制国有资本经营预算。

（一）收入预算。我县应纳入财政管理的国有企业共五家，本次选取郁南县金叶发展公司作为试行试点制编制国有资本经营预算企业，通过参考近年该企业会计资料反映的经营情况及企业申报2015年预算数据综合测算，该企业经营未能盈利，无国有资本经营收益计提；政府委托该企业投资收益预计2015年为550万元（由于广东烟草云浮市有限责任公司未召开分红股东大会），列入2016年国有资本经营收入——其他国有资本经营预算企业股利、股息收入550万元。

（二）支出预算。按照预算收支平衡原则，2016年支出预算为550万元，其中：其他国有资本经营预算支出180万元，主要用于资本性支出、费用性支出和其他支出；国有资本经营预算调出资金370万元，用于调入一般公共财政预算统筹安排收支进行编制。

（三）结余情况。预算收支相抵平衡，无结余。

四、2016年工作任务

2016年，我们将围绕上述预算安排，重点抓好五方面工作，确保完成2016年预算任务。

（一）以抓收入为中心，确保完成全年财税任务。树立紧迫感和使命感，充分认识新常态下出现的趋势性变化，依法依规组织财政收入。一要研究措施。全力支持和配合国、地税部门加强税收征管工作，坚持财税部门联席会议制度，及时分析税收征管中存在的问题和困难，研究行之有效的解决措施。二要规范非税收入管理，强化征管措施，确保收入任务完成。三要提高聚财水平。统筹政府性资产，积极整合政府资源，盘活国有资产、各类闲置资金等存量资产，集聚政府财力。

（二）以强化支出管理为重点，增强财政资金使用效益。按照新预算法的要求，科学安排支出，用好管好有限的财政资金。一是保运转保稳定。要优先保障干部职工工资的正常发放和各部门的正常运转。二是保民生保重点。要整合现有的资金存量，集中财力办实事，加大对教育、科技、养老、医疗等民生的投入，加快推进基本公共服务均等化。三是强化专项资金管理，规范专项资金管理工作流程，加快专项资金支出进度，发挥资金效益。四是讲求支出绩效。逐步加强对预算支出情况的绩效评价，着力建立重点资金使用事前、事中、事后全过程绩效管理体系。

（三）以深化改革为着力点，逐步推进建立现代财政制度。认真贯彻落实新修订的预算法，深化预算制度改革，增强预算严肃性，硬化预算约束力，规范政府收支行为，加大政府性基金预算、国有资本经营预算的统筹力度，建立跨年度预算平衡机制，加强对预算的管理和监督。进一步完善公务卡结算清算制度；加强政府债务的统计、分析和监控工作，防范和化解财政风险。

（四）以财政杠杆为支点，推动经济加快发展。进一步发挥财政资金的引导和撬动作用，积极探索推动PPP模式的运营，在公共领域推广PPP模式，带动社会资本投入重点项目。积极向上争取地方政府债券发行规模，形成常态化偿债机制，减轻政府债务负担。

（五）以财政监管为抓手，规范资金使用管理。严肃财经纪律，坚持厉行节约，从严控制“三公”经费等一般性支出，推进预决算及“三公”经费信息公开，自觉接受社会各界监督。发挥同级财政监督职能，加大对财政资金支出监督力度，做到财政资金流向到哪里，监督跟踪到哪里，发现问题能够及时纠正。加强财政专项资金管理监督，将财政监督关口前移，开展专项资金实施情况专项检查。完善财政资金使用管理办法，明确部门职责，简化拨付流程，提高工作效率。

各位代表，2016年的财政工作任务更加艰巨，责任更加重大。我们要在县委的正确领导下，自觉接受县人大、县政协的监督和指导，坚定信心、振奋精神、扎实工作、攻坚克难，确保圆满完成全年预算任务，为推进我县经济社会持续、平稳、健康发展做出新的更大的贡献！

转移支付情况说明：

返还性收入5613万元，其中增值税和消费税税收返还收入3618万元，所得税基数返还收入330万元，成品油价格和税费改革税收返还收入464万元，其他税收返还收入1201万元；一般性转移支付收入92853万元，其中均衡性转移支付收入25895万元，县级基本财力保障机制奖补资金收入15123万元，结算补助收入1736万元，企业事业单位划转补助收入136万元，基层公检法司转移支付收入1574万元，义务教育等转移支付收入7023万元，基本养老保险和低保等转移支付收入16606万元，新型农村合作医疗等转移支付收入14219万元，农村综合改革转移支付收入100万元，固定数额补助收入9228万元，其他一般性转移支付收入912万元；专项转移支付收入28374万元。

举借债务情况说明：

2016年初我县地方政府债务余额限额为101968万元，其中一般债务92006万元，专项债务9962万元;本年地方政府债务(转贷)收入11074万元，其中一般债务11074万元，专项债务321万元;本年地方政府债务还本支出10499万元，其中一般债务10178万元，专项债务321万元;年末地方政府债务余额96511万元，其中一般债务86549万元，专项债务9962万元。

“三公”经费预算安排情况说明：

2016年全县“三公”经费预算安排1503万元，其中：因公出国（境）费用30万元，公务用车购置费0万元，公务用车运行维护费700万元，公务接待费773万元。

    附表：郁南县2015年财政预算执行情况和2016年财政预算草案的报告.xls

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县十五届人大六次会议秘书处　 2016年1月27日印发

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