县十六届人大四次会议文件（3）

郁南县2017年财政预算执行情况和

2018年财政预算草案的报告

                                ——2018年1月23日在郁南县第十六届

人民代表大会第四次会议上

郁南县财政局局长  黄重阳

各位代表：

受县人民政府委托，现将我县2017年财政预算执行情况和2018年财政预算草案提请大会审议，并请政协委员和其他列席人员提出意见。

2017年财政预算执行情况

2017年，我县财政工作在县委、县政府的正确领导和上级财政部门的业务指导下，在县人大、政协和社会各界的监督支持下，紧紧围绕全县发展战略和工作大局，以“保运作、保民生、保稳定、促改革、促发展”为工作目标，大力组织财政收入，优化支出结构，深化财政改革，强化财政监督，努力提升财政管理水平，较好地完成了县人大常委会批准后的预算调整方案，为促进全县经济社会各项事业全面协调发展作出了积极贡献。

一、财政收支任务完成情况（快报数）

（一）一般公共预算收支完成情况（详见附表1、2）

1.收入完成情况。2017年，全县一般公共预算收入42538万元，完成调整后年度计划的121.15%，比上年实绩减收14587万元，下降25.54%。其中：税收收入21687万元，同比减收10200万元，下降31.99%，占比50.98%；非税收入20851万元，同比减收4387万元，下降17.38%，占比49.02%。

2.上划收入情况。2017年，全县上划中央“两税”收入14075万元，同比增收707万元，增长5.29 %；上划省“四税”收入10891万元（地方库数），同比减少1681万元，下降13.37%；财政收入指标加权增长率（原综合增长率）下降8.18%。

3.支出完成情况。2017年，全县一般公共预算支出236162万元，完成调整后年度计划的98.08%，同比增支26348万元，增长12.56%。主要支出项目如下：

（1）一般公共服务支出27130万元，同比增支2584万元，增长10.53 %。

（2）公共安全支出9201万元，同比减支164万元，下降1.75%。

（3）教育支出50807万元，同比增支2389万元，增长  4.93%。

（4）科学技术支出952万元，同比增支313万元，增长48.98 %。

（5）文化体育与传媒支出2444万元，同比增支810万元，增长49.57 %。

（6）社会保障和就业支出41327万元，同比增支2628万元，增长6.79%。

（7）医疗卫生与计划生育支出51745万元，同比增支10105万元，增长24.27%。

（8）节能环保支出1115万元，同比减支656万元，下降37.04%。

（9）城乡社区事务支出7315万元，同比增支434万元，增长6.31%。

（10）农林水事务支出27127万元，同比增支3141万元，增长13.10%。

（11）交通运输支出5812万元，同比增支2112万元，增长57.08%。

（12）资源勘探电力信息等事务支出738万元，同比增支143万元，增长24.03%。

（13）商业服务业等事务支出177万元，同比增支13万元，增长7.93%。

（14）国土资源气象等事务支出2813万元，同比增支1686万元，增长149.60%。

（15）住房保障支出2637万元，同比减支247万元，下降8.56%。

（16）粮油物资储备事务支出2017万元，同比增支1317万元，增长188.14%。

（17）债务付息支出830万元，同比减支671万元，下降44.70%。

（18）其他支出1963万元，同比增支411万元，增长26.48%。

4.收支平衡情况。2017年，一般公共预算收入42538万元，加上级补助收入178798万元、调入资金10558万元、债务转贷收入11000万元、调入预算稳定调节基金172万元、待偿债置换一般债券上年结余收入3328万元和上年结余收入11289万元，收入总计为257683万元。

2017年，一般公共预算支出236162万元，加上解上级支出3254万元、债务还本支出3238万元和年终结余15029万元，支出总计257683万元。

收支相抵平衡。

（二）政府性基金收支完成情况（详见附表3）

政府性基金收入24990万元，同比增收17838万元，增长249.41%。

政府性基金支出42360万元，同比增支30962万元，增长271.64%。

2017年政府性基金收入24990万元，加上级补助收入5387万元、地方政府专项债券收入49711万元、上年结余收入3719万元，收入总计83807万元。

2017年政府性基金支出42360万元，加调出资金10341万元、地方政府专项债务还本支出3710万元，年终结余27396万元，支出总计83807万元。

收支相抵平衡。

（三）社会保险基金收支完成情况（详见附表6）

2017年，全县社会保险基金收入41448万元(其中城乡居民基本养老保险基金收入12716万元，城乡居民基本医疗保险基金收入28732万元)，加上年结余收入49834万元，收入合计91282万元；全县社会保险基金支出37785万元（其中城乡居民基本养老保险基金支出10416万元，城乡居民基本医疗保险基金支出27239万元），加年终结余53497万元，支出合计91282万元。

（四）地方国有资本经营收支完成情况（详见附表7）

2017年，地方国有资本经营收入397万元，完成年度计划的99.25%；地方国有资本经营支出180万元，调出资金217万元，年终无结余。

二、2017年财政主要工作情况

（一）大力培植财源，狠抓财政收入。一方面，发挥财税杠杆作用，积极支持配合融资、筹集和调度各类资金，支持县产业园区建设，提高园区服务水平；利用地方政府债券转贷资金，支持经济和社会各项事业建设；积极争取省、市中小企业发展、技术改造、环境保护和各种奖励等资金为企业发展输血；落实减税降负政策，通过落实税收优惠政策、减免行政事业性收费、基金等举措，降低企业成本，提升企业竞争能力。另一方面，多措并举抓征管，积极开展财税部门税收协管工作，加强联合办税，实现涉税信息共享，挖掘增收潜力，切实做到应收尽收；积极盘活闲置政府资产和金融资产，引入竞争机制，通过公开招租、拍租等形式，处置、盘活闲置资产，拓宽财政收入渠道；强化非税收入征管，努力克服取消、减免行政性收费政策的影响，规范征管行为，加大非税收入源头控管力度，“以票管收”，催收促缴。

（二）优化支出结构，保民生促发展。围绕“保民生、保稳定”的要求，把重点保障和改善民生作为财政支出的优先方向，加大对教育、文化、社会保障与就业、医疗卫生、节能环保、农林水事务、城乡社区事务和保障性住房等的投入，全年投入民生支出20.01亿元，占公共财政预算支出的81.99%。大力支持县重点民生工程和重点项目，积极筹集和调度资金，促社会各项事业长足发展；认真落实强农惠农政策，及时划拨、发放各项强农惠农政策财政补贴；进一步落实中央八项规定，严格控制“三公”经费和会议费、培训费等一般性支出，确保“三公”经费只减不增，全年全县“三公”经费和会议费支出2791万元，同比减支665.5万元，下降19.25%。

（三）深化财政改革，提升管理水平。继续推进和完善我县15个镇200个村委（社区）公共服务中心（站）的建设工作，增加了家电维修、快递查询等便民功能和系统信息发布栏目，更好地为全县农民服务。同时，创新亮点和特色，在服务平台增设测土施肥、农业大数据、信用体系+普惠金融等方面的内容和服务，并将镇级公共服务中心办理的农村合作医疗药费报销事项下放到村（社区）公共服务站，大大方便了广大群众办事，逐步实现群众办事足不出村。

（四）强化财政监督，推进依法理财。加大财政收支监督、会计监督和内部监督力度，精心组织开展扶贫资金专项检查和会计信息质量监督检查，促进依法依规理财，确保财政资金和财政人员双安全；推进财政信息公开制度，全面监督县级预算单位在政府门户网站公开晒出部门预决算和“三公”经费，实现非涉密信息全公开；加强财政投资审核，全年完成工程项目预算核减资金2035万元，结算核减资金621万元；积极开展绩效评价工作，对61个项目进行绩效评价，涉及资金4255万元；加强政府采购监管，推进政府采购信息公开和电子化采购执行平台管理，进一步规范采购程序，全年已采购的预算金额17967万元，实际采购金额17635万元，节约采购资金332万元。

各位代表，2017年我县财政预算运作比较困难，面临不少困难和问题，主要表现在：县的经济形势十分严峻，市场疲软，工业企业经营下滑，15家规模以上企业停产，10家规模以上企业半停产，致使税收大幅减收。同时，受“营改增”税制改革的影响，我县税收出现较大幅度的政策性减收；财政刚性支出不断增多，收支缺口不断拉大，保障能力严重不足；预算编制还比较粗放，执行约束力不够强，导致调整追加频繁；财政支出进度缓慢。对于这些问题和困难，我们将认真研究，采取有力措施，切实加以解决。

2018年预算草案

2018年我县预算编制的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的十九大精神和中央经济工作会议精神，按照县委、县政府的决策部署，围绕深化预算管理制度改革的总要求，强化全口径预算管理，努力实现财政预算动态平衡。坚持依法理财、统筹兼顾，优化财政支出结构，盘活财政存量。突出发展经济、保障民生两大重点，保障重大政策落实和重点支出需要；坚持厉行节约，从严控制一般性支出；加强政府投融资管理，控制债务规模，防范财政风险；强化预算刚性约束，严格预算执行管理，构建全面规范、公开透明的预算管理制度，促进郁南经济社会平稳健康可持续发展。

根据上述总体要求，综合考虑全县经济和财政收支的状况，提出如下预算草案：

一、一般公共预算（详见附表4）

（一）全县一般公共预算收入210015万元，其中：县本级收入45091万元（比2017年快报数42538万元增加2553万元，增长6.0%）；上级补助收入104924万元；上年结余15032万元；调入资金44968万元。

（二）全县一般公共预算支出210015万元，其中：县本级支出188323万元（比2017年快报数236162万元减少47839万元，下降20.26%）；上解上级支出2428万元；债务还本支出9018万元，年终结余10246万元。

二、政府性基金预算（详见附表5）

（一）政府性基金预算收入53681万元，比2017年快报数24990万元增加28691万元，增长114.81%，转移性收入32783万元，收入合计86464万元。

（二）政府性基金预算支出36837万元，比2017年快报数42360万元减少5523万元，下降13.04%，调出资金44968万元，年终结余4659万元，支出合计86464万元。

三、社会保险基金预算（详见附表6）

2018年，全县社会保险基金预算收入43235万元，加上年结余收入53497万元，收入合计96732万元；全县社会保险基金预算支出38262万元，加年终结余58470万元，支出合计96732万元。

四、地方国有资本经营预算（详见附表7）

2018年，全县地方国有资本经营预算收入420万元；全县地方国有资本经营预算支出420万元。

五、2018年工作任务

围绕上述预算安排，2018年要重点抓好以下五方面工作，确保完成全年预算任务。

（一）抓好增收节支。进一步落实财政、国税、地税联席会议制度，加强沟通，完善税收征管保障系统，强化综合治税工作机制，堵塞漏洞，应收尽收；加强支出控管，牢固树立“过紧日子”思想，强化预算执行；严格落实会议费、差旅费、培训费等管理制度，压缩一般性支出。

（二）支持经济发展。大力支持招商引资、园区建设、项目建设，全力支持实体经济发展，努力培植新的税收增长点；继续落实减税降费政策，切实减轻企业负担；发挥财政资金的引导、放大作用，撬动社会资本支持实体经济发展；争取更多的置换债券和新增债券资金，支持经济社会建设。

（三）优化重点保障。围绕县委、县政府的决策部署，全力保障重大战略部署资金需求，全力支持县重大项目建设；大力支持县生态文明建设、县城主核扩容提质、区域副核规划建设，以及农业现代化、工业绿色化、旅游全域化、新型城镇化“四化”同步发展战略；支持医疗卫生、社会保障、就业和教科文卫事业发展，促进社会和谐稳定。

（四）深化财政改革。继续深化预算管理制度改革，立足年初预算，提高执行到位率，依法依规公开部门预（决）算，扩大政府预算透明度；加强地方政府债务管理，落实风险应急处置预案和预防机制；加强财政存量资金的统筹，盘活用活存量，提高财政资金使用效益。

（五）强化监督检查。牢固树立依法理财意识，严格执行预算法，自觉接受人大、政协和社会各方面监督。认真落实审计意见，积极整改相关问题，强化对重大政策、重点项目和民生事项资金落实情况的监督检查。加强财务人员培训，提高政策水平和业务素质，强化会计信息质量监督，规范财务管理，严肃财经纪律。加快推进财政信息系统一体化建设，优化业务流程，完善应用支撑平台。建立健全财政部门内控机制，完善审批程序，规范资金管理，确保资金安全使用。

各位代表，2018年我县的经济也不乐观，税收增收乏力，加上我县招商引资成效未显现，全县新上项目和税源增长点不多，已落户我县的项目短期内未有产生税收，财政工作任务依然艰巨。我们将在县委、县政府的坚强领导下，在县人大、县政协的监督支持下，坚定信心，努力克服各种困难，锐意进取，扎实工作，圆满完成全年财政收支任务。

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县十六届人大四次会议秘书处　    2018年1月22日印发

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    相关情况说明

   （一） 税收返还和转移支付情况

2018年税收返还和转移支付收入预算10.49亿元，比上年减少7.39亿元，降低41.32%。其中：

1、税收返还。2018年税收返还预算0.78亿元，比上年增加0.22亿元，增长39.48%，主要原因是2018年增值税“五五分享”税收返还收入增加0.22亿元。

2、专项转移支付。2018年专项转移支付收入预算为0，比上年减少7.44亿元，主要原因是2018年我县人大会议在1月份召开，暂未收到上级提前下达有关专项转移支付资金；因此预算大多是县本级支出，基本不含上级专项资金。

（二） 举借债务情况

1、地方政府债务限额余额情况。

根据市财政局通知，2017年政府债务限额16.41亿元，比上年新增5.7亿元。其中：一般债务限额10.65亿元，专项债务限额5.76亿元。根据新版地方政府债务系统，2018年政府债务余额预计执行数10.55亿元，控制在债务限额以内。其中：政府债券8.71亿元。按偿债来源分，一般债务5.01亿元，专项债务5.54亿元。2017年政府债务余额决算数待上级统一核定后另行向本级人大常委会报告。

2、地方政府债券发行情况

2017年发行地方政府债券6.07亿元。其中：一般债券1.1亿元，专项债券4.97亿元；新增债券5.7亿元，置换债券0.37亿元。上级财政部门暂未通知2018年债券额度。

3、地方政府债务还本付息

    2018年按照偿债计划，将债务还本付息支出列入相应预算体系安排。根据市财政局通知，2018年偿还地方政府债券本金0.19亿元，为一般债券。支付地方政府债券利息0.33亿元，其中：一般债券利息0.12亿元，专项债券利息0.21亿元。

    （三） 本级汇总的一般公共预算“三公”经费预算安排情况

 继续落实中央八项规定，严控“三公”经费和会议费、培训费等一般性支出，确保“三公”经费只减不增。2018年全县“三公”经费支出预算1614.25万元，同比减支26.01万元，下降1.59%。其中：（一）因公出国（境）支出预算30万元，与去年同期持平；（二）公务用车购置及运行维护支出预算828.87万元，与去年同期减少22.63万元，下降2.66%；（三）公务接待费支出预算755.38万元，与去年同期减少3.38万元，下降0.4%。

（四） 预算绩效工作推进情况

 近年来，我县大力推进财政绩效管理，以建设预算绩效管理体系为中心，不断创新预算绩效管理方式，推进改革向纵深发展，取得了一定的工作成效。

    建立动态绩效监控机制，实现系统动态监控、自动预警功能，定期对财政支出情况进行监控，并对未完成支出进度的项目实施系统自动预警，市县对项目支出进度和绩效目标的动态跟踪，并通过系统提醒、单位自查、财政监控相结合的方式，及时发现问题，督促单位整改，有效促进预算单位自觉加强项目管理，提高预算执行效率。